2013년 11월 14일 “특정금융거래정보 보고 및 이용에 관한 법률(일명 FIU법)”이 개정되어 국세청은 조세범칙조사에서만 활용 가능했던 금융위원회 산하 금융정보분석원(이하 FIU)이 보유한 200조원 규모의 고액현금거래보고(CTR)자료를 탈세혐의 분석은 물론 일반적인 국세 부과·징수 업무에 폭넓게 활용할 수 있게 되었다. FIU는 하루에 2000만원 이상 현금으로 입·출금한 거래자의 정보를 모두 보유하고 있다. FIU가 발간한 연차보고서에 따르면 연간 FIU에 보고되는 고액현금거래자료는 2008년 673만건(금액 137조원), 2009년 678만건(금액 140조원), 2010년 1101만건(금액 197조원)으로 매년 증가하고 있다. 국세청은 거래일시, 거래자와 상대방이름, 거래은행, 거래액 등으로 이뤄진 FIU의 CTR 정보 등을 활용해 매년 2조 3000억원의 세수를 더 확보하겠다는 목표다.일반세무조사에서 1조 3100억원, 체납정리에서 6800억원, 자금세탁혐의정보 분석 강화로 3100억원 등의 성과를 낸다는 복안이다. FIU에 보고된 금융정보를 이용해 세무조사에서만 1조 3100억원을 더 걷겠다는 것은 2013년 개인사업자세무조사결과 추징세액 1조
현 정부는 지하경제양성화를 위하여 획기적인 조치들을 시행하였는데 대표적인 것이 2013년부터 시행된 차명계좌신고포상금제도이다. 차명계좌란 사업자명의 외 타인명의로 되어있는 금융자산을 말한다. 차명계좌제보처리절차는 제보가 되면 처리대상여부를 검토하여 처리대상으로 선정되면 조사 후 조사결과를 통지한다. 조사결과 신고된 차명계좌를 통해 탈루세액 1천만원 이상 추징되는 경우 건당 100만원(신고인별 연간 한도 5000만원)의 포상금이 지급된다. 차명계좌 신고가 무서운 것은 신고방법은 단순한데 비해 처리대상으로 선정되면 차명계좌 조사가 이루어진다는 것이다. 조사과정에서 수입금액 누락 혐의가 확인되면 계좌개설시점부터 조사시점까지 모든 수입금액누락 중 과세가능한 기간(부과제척기간, 통상 5년)에 해당하는 금액에 대해 과세하게 된다. 차명계좌신고프로그램운용 실적을 살펴보면, 시행 첫해인 2013년 제보건수 7550건, 처리대상 4388건, 처리건수 1138건, 추징세액 1159억, 건당추징세액 평균 1억, 포상금지급건수 217건이다. 이러한 결과를 분석해보면 처리건수의 19%인 217건만이 포상금이 지급되었으므로 나머지 921건은 추징세액이 1천만원미만이며 포상금 지급 건
이슬람율법 샤리아는 매우 잔혹하다고 알려져 있다. 샤리아에 따르면 절도를 한 자는 손목을 자르고 간통을 한 자는 돌로 쳐서 죽인다고 한다. 2010년 현금영수증의무발급이 시행되고 현금영수증발급의무 위반 과태료가 조세범처벌법 제15조에 신설되어 적용되기 시작하였다.의료업은 시행초기부터 의무발행대상이며 2014년 7월부터 의무발행대상금액이 총 진료비 30만원에서 10만원으로 하향 조정되어 범위가 대폭 확대되었다. 현금영수증의무발급대상사업자수가 47만개정도로 추산되며 의료업은 7만개(15%)정도이고 치과의원은 1만5000개(3%)정도가 된다. 2013년 현금영수증 발급건수는 대략 52억건이며 금액은 85조원이 넘는다. 그리고 50만원 이상의 현금을 내고 현금영수증을 발급받은 경우는 1450만건(21조2091억원)으로 금액기준 25% 정도를 차지한다. 의료업 발급액은 5조6162억원(6.6%)으로 2013년 국세청에 신고된 의료업총수입금액 42조 4132억원의 13.24%에 해당하는 금액이다. 현금영수증 발급의무 대상 거래금액은 보험급여를 포함한 총 진료비를 기준으로 하는 것이며, 현금영수증은 현금으로 받은 금액에 대하여만 발급해야 한다. 또한 현금영수증은 거래대금